Module 1 – Introduction à Odoo

• Présentation d'Odoo

• Architecture de l'ERP

• Navigation

• Paramétrage de base

• Gestion des utilisateurs

• Sécurité et droits d'accès

Modules financiers

Module 2 – Comptabilité

• Paramétrage comptable

• Plan comptable

• Journaux

• Comptes généraux

• Taxes

• Écritures comptables

• Clôture comptable

• États financiers

Module 3 – Clients (Ventes)

• Devis

• Commandes clients

• Facturation

• Avoirs

• Paiements

• Relances

Module 4 – Fournisseurs (Achats)

• Demandes d'achat

• Commandes fournisseurs

• Réception des factures

• Paiements fournisseurs

• Analyse des achats

Module 5 – Banque

• Comptes bancaires

• Synchronisation bancaire

• Rapprochements bancaires

• Gestion de la trésorerie

Module 6 – Immobilisations

• Création des immobilisations

• Amortissements

• Cessions

• Rapports

Module 7 – Budgets et analytique

• Comptabilité analytique

• Centres de coûts

• Budgets

• Suivi des écarts

Modules logistiques

Module 8 – Gestion des stocks

• Articles

• Entrepôts

• Réceptions

• Livraisons

• Inventaires

• Valorisation des stocks

Module 9 – Achats

• Fournisseurs

• Tarifs

• Réapprovisionnement

• Appels d'offres

Module 10 – Ventes

• Catalogue produits

• Tarification

• Devis

• Commandes

• Livraison

• Facturation

Module 11 – Fabrication (MRP)

• Nomenclatures

• Ordres de fabrication

• Centres de travail

• Planification

• Coûts de production

Module 12 – Qualité

• Contrôle qualité

• Points de contrôle

• Non-conformités

• Actions correctives

Module 13 – Maintenance

• Équipements

• Maintenance préventive

• Maintenance corrective

• Planning

Modules CRM et gestion

Module 14 – CRM

• Prospects

• Opportunités

• Pipeline commercial

• Activités

• Reporting commercial

Module 15 – Projets

• Gestion des projets

• Tâches

• Planning

• Feuilles de temps

Module 16 – Ressources humaines

• Employés

• Congés

• Recrutement

• Évaluations

• Notes de frais

Module 17 – Tableaux de bord et reporting

• Rapports standards

• Rapports personnalisés

• KPI

• Tableaux de bord

• Export Excel

Module 18 – Automatisation

• Actions automatisées

• Studio (si Enterprise)

• Workflows

• Notifications

• Planification des tâches

Module 19 – Administration

• Sauvegardes

• Sécurité

• Groupes d'utilisateurs

• Paramètres système

• Multi-sociétés

Module 20 – Cas pratiques

• Cycle Achat → Paiement

• Cycle Vente → Encaissement

• Gestion complète des stocks

• Clôture comptable

• Reporting de gestion

Module 1 – Introduction à Business Central

• Présentation de Business Central

• Architecture de la solution

• Navigation et interface utilisateur

• Personnalisation de l'espace de travail

• Gestion des utilisateurs et des droits d'accès

• Paramétrage général

Modules financiers

Module 2 – Comptabilité financière

• Plan comptable

• Journaux comptables

• Écritures comptables

• Gestion des dimensions analytiques

• Exercices comptables

• Clôture de période

• États financiers

Module 3 – Comptabilité clients

• Création des clients

• Devis

• Commandes clients

• Facturation

• Encaissements

• Gestion des relances

Module 4 – Comptabilité fournisseurs

• Gestion des fournisseurs

• Commandes d'achat

• Réception des factures

• Paiements

• Suivi des comptes fournisseurs

Module 5 – Banque et trésorerie

• Comptes bancaires

• Journaux bancaires

• Rapprochements bancaires

• Prévisions de trésorerie

• Gestion des paiements

Module 6 – Immobilisations

• Création des immobilisations

• Acquisition

• Amortissements

• Cessions

• Inventaire des immobilisations

Module 7 – Comptabilité analytique

• Dimensions analytiques

• Centres de coûts

• Analyse des performances

• Budgets

• Rapports analytiques

Modules logistiques

Module 8 – Gestion des articles et des stocks

• Création des articles

• Catégories d'articles

• Entrepôts

• Mouvements de stock

• Inventaires

• Valorisation des stocks

Module 9 – Gestion des achats

• Demandes d'achat

• Commandes fournisseurs

• Réceptions

• Facturation fournisseurs

• Gestion des approvisionnements

Module 10 – Gestion des ventes

• Catalogue produits

• Tarification

• Devis

• Commandes clients

• Expéditions

• Facturation

Module 11 – Planification des approvisionnements

• Réapprovisionnement

• Prévisions

• Calcul des besoins

• Gestion des commandes automatiques

Module 12 – Production (Manufacturing)

• Nomenclatures (BOM)

• Gammes

• Ordres de fabrication

• Planification de la production

• Suivi des coûts

Module 13 – Gestion des entrepôts

• Réceptions

• Préparation des commandes

• Expéditions

• Emplacements

• Inventaires tournants

Modules CRM et gestion

Module 14 – CRM

• Contacts

• Prospects

• Opportunités

• Suivi commercial

• Campagnes marketing

Module 15 – Gestion de projets

• Création des projets

• Planification

• Budgets

• Feuilles de temps

• Facturation des projets

Module 16 – Gestion des services

• Contrats de service

• Interventions

• Maintenance

• Support client

Analyse et pilotage

Module 17 – Reporting et tableaux de bord

• Rapports standards

• Analyse financière

• KPI

• Tableaux de bord

• Export vers Excel

• Intégration avec Power BI

Module 18 – Automatisation et intégrations

• Workflows d'approbation

• Notifications

• Automatisation des processus

• Intégration avec Microsoft 365

• Intégration avec Power Automate

Module 19 – Administration

• Paramétrage de l'environnement

• Gestion des utilisateurs

• Sécurité

• Sauvegardes

• Multi-sociétés

Module 20 – Cas pratiques

• Processus Achat → Paiement

• Processus Vente → Encaissement

• Gestion complète des stocks

• Clôture comptable mensuelle

• Reporting financier

• Tableau de bord de gestion

Cette formation est idéale pour :

• Comptables

• Responsables administratifs et financiers (RAF)

• Directeurs administratifs et financiers (DAF)

• Contrôleurs de gestion

• Gestionnaires des achats et des ventes

• Consultants ERP

• Chefs de projet ERP

• Dirigeants de PME souhaitant maîtriser Business Central dans un contexte opérationnel.

Objectifs de la formation

Maîtriser l'automatisation avancée d'Odoo, développer des modules personnalisés, créer des rapports professionnels, intégrer des solutions d'intelligence artificielle et connecter Odoo à son écosystème numérique.

Module 1 – Introduction à l'automatisation

• Les principes du Business Process Automation (BPA)

• Digitalisation des processus métier

• Cartographie des processus (BPM)

• Identification des tâches automatisables

• Méthodologie d'amélioration continue

Module 2 – Automatisations natives d'Odoo

• Activités planifiées

• Actions automatisées

• Actions serveur

• Scheduled Actions (Cron)

• Notifications

• Emails automatiques

• Modèles d'emails

• Séquences automatiques

• Rappels

• Alias Email

Module 3 – Workflows métier

• Circuits de validation

• Validation des achats

• Validation des ventes

• Validation des notes de frais

• Validation des congés

• Workflow documentaire

• Workflow qualité

• Workflow maintenance

• Workflow SAV

Module 4 – Automatisation des modules Odoo

CRM

• Attribution automatique des leads

• Lead Scoring

• Relances

• Marketing Automation

Ventes

• Génération automatique des devis

• Facturation automatique

• Signature électronique

• Paiements

Comptabilité

• Réconciliation bancaire

• Lettrage automatique

• Rappels clients

• Comptabilisation automatique

• OCR des factures

Achats

• Réapprovisionnement

• Commandes automatiques

• Validation automatique

Stock

• Réservations

• Réapprovisionnement intelligent

• Alertes

• Codes-barres

Module 5 – Développement Python

• Architecture d'Odoo

• ORM

• Models

• Fields

• Compute

• Constraints

• API

• Héritage

• Sécurité

• Optimisation du code

Module 6 – Développement XML

• Form Views

• Tree Views

• Kanban

• Search Views

• Calendar

• Gantt

• Pivot

• Graph

• Dashboards

Module 7 – Développement JavaScript / OWL

• OWL Framework

• Components

• Widgets

• Services

• Hooks

• Client Actions

Module 8 – Développement de modules complets

• Création d'un module

• Manifest

• Menus

• Sécurité

• Vues

• Rapports

• Wizards

• Tests

• Packaging

• Déploiement

Module 9 – Rapports professionnels

• Rapports PDF (QWeb)

• Rapports Excel

• Rapports Word

• Rapports HTML

• Rapports personnalisés

• États financiers

• Tableaux de bord

• KPI

Module 10 – SQL et PostgreSQL

• Requêtes SQL

• Optimisation

• Vues SQL

• Reporting SQL

• Sauvegarde

• Maintenance

Module 11 – API et intégrations

• XML-RPC

• JSON-RPC

• REST API

• Webhooks

• OAuth

• API externes

Module 12 – Automatisation No-Code

• Make

• n8n

• Zapier

• Power Automate

Création de scénarios entre :

• Odoo

• Gmail

• Outlook

• Teams

• Slack

• Google Drive

• OneDrive

• SharePoint

• WhatsApp Business

• Shopify

• WooCommerce

Module 13 – Business Intelligence

Power BI

• Connexion directe à Odoo

• PostgreSQL

• API Odoo

• Power Query

• Modélisation

• DAX

• KPI

• Dashboards interactifs

• Publication

• Actualisation automatique

Excel Power Query

• Extraction automatique

• Nettoyage

• Consolidation

• Reporting dynamique

Module 14 – Intelligence Artificielle

ChatGPT

• Génération d'emails

• Génération de devis

• Analyse financière

• Résumé des réunions

• Rédaction automatique

• Création de procédures

• Assistant utilisateur

Claude

• Analyse documentaire

• Analyse de contrats

• Lecture de PDF

• Synthèses

• Génération de procédures

• Documentation technique

GitHub Copilot

• Développement Python

• Génération de code Odoo

• Refactoring

• Tests unitaires

IA Générative

• Prompt Engineering

• Agents IA

• MCP (Model Context Protocol)

• Automatisation intelligente

• IA conversationnelle intégrée à Odoo

Module 15 – OCR et GED

• OCR des factures

• OCR des bons de livraison

• OCR des contrats

• GED

• Archivage électronique

• Recherche documentaire intelligente

Module 16 – Sécurité

• Gestion des utilisateurs

• Groupes

• ACL

• Record Rules

• Audit

• Journalisation

• Sauvegardes

Module 17 – Performance

• Optimisation d'Odoo

• Optimisation PostgreSQL

• Cache

• Performances Python

• Monitoring

Module 18 – Déploiement

• Docker

• Linux

• Nginx

• SSL

• Reverse Proxy

• Sauvegardes

• CI/CD

• Git

• GitHub

Module 19 – Projet de fin de formation

Réalisation d'un projet complet comprenant :

• Analyse des besoins

• Développement d'un module personnalisé

• Création d'un workflow automatisé

• Intégration d'une IA (ChatGPT ou Claude)

• Création d'un tableau de bord Power BI

• Génération automatique de rapports PDF et Excel

• Déploiement sur un serveur

• Documentation technique

• Présentation du projet

Ce programme est de niveau Expert et couvre pratiquement tout l'écosystème Odoo moderne. Il prépare les participants non seulement à utiliser Odoo, mais aussi à concevoir, développer, automatiser, intégrer, analyser les données et exploiter l'intelligence artificielle.

Durée ; 120h

Voici un plan de formation professionnel adapté au contexte canadien (avec un accent sur le Québec).

Formation : Impôt des particuliers – Contexte canadien

Objectifs de la formation

À l'issue de cette formation, les participants seront capables de :

• Comprendre le système fiscal canadien et québécois.

• Préparer une déclaration de revenus d'un particulier.

• Identifier les revenus imposables et non imposables.

• Calculer les déductions et les crédits d'impôt.

• Optimiser légalement la situation fiscale d'un contribuable.

• Utiliser un logiciel de préparation de déclarations de revenus.

• Traiter des situations fiscales courantes.

Module 1 – Introduction au système fiscal canadien

• Structure fiscale au Canada

• Rôle de l'Agence du revenu du Canada (ARC)

• Rôle de Revenu Québec

• Résidence fiscale

• Année d'imposition

• Obligations fiscales des particuliers

Module 2 – Les notions de base

• Personne résidente

• Personne non-résidente

• Statut fiscal

• Numéro d'assurance sociale (NAS)

• Date limite de production

• Paiement de l'impôt

Module 3 – Les différentes sources de revenus

Revenus d'emploi

• Feuillet T4

• Relevé 1

• Avantages imposables

Revenus d'entreprise

• Travailleur autonome

• Revenus professionnels

• Dépenses admissibles

Revenus de placement

• Intérêts

• Dividendes

• Gains en capital

• Revenus étrangers

Revenus de retraite

• RRQ

• RPC

• PSV

• REER

• FERR

Autres revenus

• Prestations

• Assurance emploi

• Pension alimentaire

• Bourses

Module 4 – Les déductions fiscales

• Cotisations REER

• Frais de garde

• Pension alimentaire

• Cotisations syndicales

• Frais de déménagement

• Frais d'emploi

• Déduction pour travailleurs autonomes

Module 5 – Les crédits d'impôt fédéraux

• Montant personnel de base

• Crédit pour conjoint

• Crédit pour personnes handicapées

• Frais médicaux

• Dons de bienfaisance

• Frais de scolarité

• Intérêts sur prêts étudiants

Module 6 – Les crédits d'impôt du Québec

• Crédit de solidarité

• Crédit pour maintien à domicile

• Frais de garde

• Crédit pour aidants naturels

• Crédit pour travailleurs

• Autres crédits provinciaux

Module 7 – Les familles

• Couples

• Enfants à charge

• Prestations canadiennes pour enfants

• Allocation famille

• Garde partagée

• Pension alimentaire

Module 8 – Les travailleurs autonomes

• Revenus d'entreprise

• Dépenses admissibles

• Amortissement (DPA)

• TPS/TVH

• TVQ

• Cotisations sociales

Module 9 – Les investissements

• REER

• CELI

• CELIAPP

• Régime enregistré d'épargne-études (REEE)

• Gains et pertes en capital

• Revenus de dividendes

• Revenus d'intérêts

Module 10 – Situations particulières

• Nouveaux arrivants

• Départ du Canada

• Étudiants

• Retraités

• Décès

• Succession

Module 11 – Préparation de la déclaration de revenus

• Lecture des feuillets fiscaux

• Saisie des informations

• Vérification

• Optimisation fiscale

• Transmission électronique (TED)

• Production papier

Module 12 – Logiciels de préparation fiscale

Présentation pratique de logiciels utilisés au Canada :

• ProTax

• TaxCycle

• DT Max

• Wealthsimple Tax

• TurboTax

• UFile

• Création d'un dossier

• Préparation d'une déclaration

• Validation

• Transmission

Module 13 – Études de cas

• Salarié

• Couple avec enfants

• Travailleur autonome

• Retraité

• Étudiant

• Investisseur

• Nouvel arrivant

Module 14 – Optimisation fiscale

• Planification fiscale personnelle

• Fractionnement du revenu

• Utilisation optimale du REER

• Utilisation du CELI

• Crédits oubliés

• Réduction de l'impôt légalement

Module 15 – Atelier pratique

Les participants réaliseront plusieurs déclarations de revenus complètes :

• Salarié

• Travailleur autonome

• Couple

• Retraité

• Étudiant

• Investisseur

Chaque déclaration sera préparée à l'aide d'un logiciel professionnel.

Public cible

• Comptables

• Techniciens comptables

• Préparateurs de déclarations de revenus

• Travailleurs autonomes

• Étudiants en comptabilité

• Conseillers financiers

• Nouveaux professionnels de la fiscalité

Prérequis

• Connaissances de base en comptabilité (recommandées)

• Maîtrise de l'environnement Windows

Durée suggérée

24 à 30 heures (formation de base)

40 heures avec ateliers pratiques et études de cas.

Ce plan peut être complété par une formation avancée sur la planification fiscale des particuliers, couvrant des sujets comme les stratégies REER/CELI/CELIAPP, les revenus de placements, les travailleurs autonomes, les non-résidents, les successions et les techniques d'optimisation fiscale. Cela permettrait de proposer un parcours en deux niveaux : Débutant et Avancé.

Durée : 30 heures

Objectifs de la formation

Acquérir les connaissances essentielles pour préparer une déclaration T2 conforme aux exigences de l'Agence du revenu du Canada (ARC), comprendre les règles fiscales applicables aux sociétés canadiennes et utiliser efficacement un logiciel fiscal professionnel.

Module 1 – Introduction à la fiscalité des sociétés

• Le système fiscal canadien

• Types de sociétés

• Société privée sous contrôle canadien (SPCC)

• Résidence fiscale

• Exercice financier

• Obligations fiscales

• Dates importantes

• Pénalités et intérêts

Module 2 – Lecture des états financiers

• Bilan

• État des résultats

• Flux de trésorerie

• Capitaux propres

• Balance de vérification

• Analyse des comptes

Module 3 – Ajustements fiscaux

• Différences comptables et fiscales

• Charges non déductibles

• Revenus imposables

• Dépenses déductibles

• Amortissement comptable vs DPA

• Ajustements de fin d'année

Module 4 – Déduction pour amortissement (DPA)

• Catégories de biens

• Règle de la demi-année

• Ajouts et dispositions

• Calcul de la DPA

• Cas pratiques

Module 5 – Calcul du revenu imposable

• Revenu d'entreprise

• Revenus de placements

• Gains et pertes en capital

• Déductions fiscales

• Pertes fiscales

Module 6 – Calcul de l'impôt

• Taux d'imposition fédéral

• Déduction accordée aux petites entreprises

• Crédit d'impôt

• Impôt de la partie I

• Versements d'impôts

Module 7 – Formulaires de la T2

• Structure de la déclaration T2

• Annexes principales

• GIFI

• États financiers

• Validation de la déclaration

Module 8 – GIFI (General Index of Financial Information)

• Structure du GIFI

• Codification des comptes

• Préparation des états financiers

• Vérifications

Module 9 – Logiciels fiscaux

• Préparation d'une T2

• Création du dossier

• Importation des données

• Vérification des erreurs

• Impression

• Transmission électronique

Module 10 – Production électronique

• TED (Transmission électronique)

• Signature

• Délais de production

• Paiement de l'impôt

• Suivi du dossier

Module 11 – Études de cas

• Société de services

• Société commerciale

• Société de consultation

• Société avec immobilisations

• Société avec pertes

• Société avec dividendes

Module 12 – Atelier pratique

Préparation complète d'une déclaration T2 :

• Analyse des états financiers

• Ajustements fiscaux

• Calcul de la DPA

• Calcul du revenu imposable

• Calcul de l'impôt

• Remplissage de la T2

• Vérification

• Production électronique

Logiciels utilisés

• TaxCycle

• Cantax

• DT Max

• ProFile

• CaseWare (importation des états financiers)

Travaux pratiques

• Plusieurs exercices progressifs

• Études de cas réelles

• Préparation complète de déclarations T2

• Corrections et explications détaillées

Public cible

• Comptables

• Techniciens comptables

• Fiscalistes débutants

• CPA en formation

• Entrepreneurs

• Responsables financiers

• Étudiants en comptabilité

Prérequis

• Connaissances de base en comptabilité

• Lecture des états financiers

• Notions de fiscalité des particuliers (atout)

Horaire

Durée : 30 heures (10 séances de 3 heures ou 8 séances de 4 heures)

Durée : 35 heures

Objectifs de la formation

Approfondir les connaissances en fiscalité des sociétés canadiennes, maîtriser les déclarations T2 complexes, optimiser les traitements fiscaux et développer une expertise sur les situations rencontrées en cabinet comptable.

Module 1 – Révision des fondamentaux de la T2

• Structure de la déclaration T2

• Revue des annexes principales

• Ajustements fiscaux

• Bonnes pratiques

Module 2 – Déduction accordée aux petites entreprises (DAPE)

• Conditions d'admissibilité

• Calcul du plafond des affaires

• Réduction du plafond

• Répartition entre sociétés associées

Module 3 – Sociétés associées

• Définition

• Contrôle

• Personnes liées

• Partage du plafond des affaires

• Cas pratiques

Module 4 – Revenus de placements

• Revenus passifs

• Intérêts

• Dividendes

• Revenus locatifs

• Gains en capital

• Incidence fiscale

Module 5 – Dividendes et comptes fiscaux

• Dividendes déterminés

• Dividendes non déterminés

• Compte de dividendes en capital (CDC)

• GRIP

• LRIP

• Choix fiscaux

Module 6 – Impôts remboursables

• RDTOH

• ERDTOH

• NERDTOH

• Calculs

• Remboursements d'impôt

Module 7 – Pertes fiscales

• Pertes autres qu'en capital

• Pertes en capital

• Report rétrospectif

• Report prospectif

• Restrictions

Module 8 – Immobilisations

• Vente d'immobilisations

• Gains en capital

• Récupération de DPA

• Perte terminale

• Cas complexes

Module 9 – Transactions entre personnes liées

• Prêts aux actionnaires

• Avantages imposables

• Opérations avec les actionnaires

• Écritures fiscales

Module 10 – Rémunération du dirigeant

• Salaire

• Prime

• Dividendes

• Avantages imposables

• Comparaison salaire vs dividendes

Module 11 – Annexes spécialisées de la T2

• Annexes avancées

• Déclarations particulières

• Crédits d'impôt

• Vérifications

Module 12 – Vérification fiscale

• Contrôle de l'ARC

• Demandes de renseignements

• Avis de nouvelle cotisation

• Oppositions

• Bonnes pratiques

Module 13 – Utilisation avancée des logiciels fiscaux

• TaxCycle

• DT Max

• Cantax

• ProFile

• Validation des dossiers

• Diagnostics

• Optimisation

Module 14 – Études de cas avancées

• Société de gestion

• Société immobilière

• Société avec plusieurs actionnaires

• Société associée

• Société avec revenus passifs

• Société ayant des pertes fiscales

Module 15 – Atelier pratique complet

Préparation d'une déclaration T2 complexe :

• Analyse des états financiers

• Ajustements fiscaux

• Calcul des comptes fiscaux (CDC, GRIP, RDTOH)

• Calcul de l'impôt

• Préparation des annexes

• Vérification finale

• Production électronique

Public cible

• Comptables

• CPA

• Fiscalistes

• Responsables financiers

• Consultants en fiscalité

• Professionnels préparant des déclarations T2 complexes

Prérequis

Avoir suivi le Niveau 1 – Déclaration T2 ou posséder une expérience équivalente en préparation des déclarations de revenus des sociétés.

Horaire

Durée : 35 heures (12 séances de 3 heures ou 9 séances de 4 heures).

Durée : 35 heures

Objectifs de la formation

Maîtriser les stratégies de planification fiscale des sociétés canadiennes, optimiser la fiscalité des entreprises et de leurs actionnaires, et intervenir sur des dossiers complexes en cabinet comptable ou en entreprise.

Module 1 – Principes de la planification fiscale

• Objectifs de la planification fiscale

• Cadre légal et limites

• Évitement fiscal vs évasion fiscale

• Gestion des risques fiscaux

Module 2 – Optimisation de la rémunération du dirigeant

• Salaire ou dividendes

• Bonus et primes

• Avantages imposables

• Régimes de retraite

• Optimisation de la rémunération globale

Module 3 – Planification des dividendes

• Dividendes déterminés et non déterminés

• Compte de dividendes en capital (CDC)

• GRIP et LRIP

• RDTOH (ERDTOH et NERDTOH)

• Stratégies de versement

Module 4 – Planification des placements en société

• Revenus passifs

• Portefeuilles de placements

• Incidence sur la DAPE

• Optimisation fiscale des placements

Module 5 – Gestion des pertes fiscales

• Utilisation stratégique des pertes

• Report rétrospectif et prospectif

• Restrictions applicables

• Planification des pertes en capital

Module 6 – Réorganisations d'entreprises

• Roulements fiscaux

• Transfert d'actifs

• Échanges d'actions

• Fusions et liquidations

• Réorganisations internes

Module 7 – Vente et acquisition d'entreprise

• Vente d'actions vs vente d'actifs

• Vérification diligente (Due Diligence)

• Incidences fiscales

• Structuration des transactions

Module 8 – Société de gestion (Holdco)

• Création d'une société de gestion

• Protection des actifs

• Gestion des liquidités

• Flux financiers entre sociétés

• Avantages et limites

Module 9 – Planification successorale

• Gel successoral

• Transfert intergénérationnel

• Vente à un enfant

• Fiducies (notions)

• Continuité de l'entreprise

Module 10 – Fiscalité internationale (Introduction)

• Résidence fiscale

• Revenus étrangers

• Conventions fiscales

• Crédit pour impôt étranger

• Retenues à la source

Module 11 – Vérifications et gestion des risques fiscaux

• Vérifications de l'ARC

• Vérifications de Revenu Québec

• Documentation fiscale

• Défense d'un dossier

• Préparation aux contrôles

Module 12 – Technologies et fiscalité

• Automatisation des calculs fiscaux

• IA (ChatGPT, Claude, Copilot) pour la recherche fiscale

• Power BI pour les tableaux de bord fiscaux

• Excel avancé (Power Query, Power Pivot)

• Outils numériques pour les cabinets comptables

Module 13 – Études de cas avancées

• Société avec plusieurs actionnaires

• Groupe de sociétés

• Société de gestion

• Vente d'entreprise

• Réorganisation

• Optimisation fiscale complète

Module 14 – Projet de fin de formation

Réalisation d'un dossier complet de planification fiscale comprenant :

• Analyse financière

• Analyse fiscale

• Identification des risques

• Élaboration de stratégies d'optimisation

• Préparation des déclarations nécessaires

• Présentation des recommandations au client

Public cible

• CPA

• Fiscalistes

• Comptables expérimentés

• Directeurs administratifs et financiers (DAF)

• Responsables financiers

• Consultants en fiscalité

• Entrepreneurs souhaitant optimiser la fiscalité de leur société

Prérequis

Avoir suivi le Niveau 2 – Déclaration de revenus des sociétés (T2) ou posséder une expérience significative en fiscalité des sociétés.

Horaire

Durée : 35 heures (12 séances de 3 heures ou 9 séances de 4 heures).

Ce niveau est orienté conseil et optimisation fiscale. Il permet aux participants d'aller au-delà de la simple préparation d'une T2 et de proposer des stratégies adaptées aux besoins des dirigeants et des sociétés, dans le respect des lois fiscales canadiennes.

Niveau 1:  Fiscalité des sociétés françaises - les Fondamentaux

Durée : 30 heures

Objectifs de la formation

Acquérir les bases de la fiscalité des sociétés en France, comprendre les principaux impôts applicables aux entreprises et préparer les déclarations fiscales courantes.

Module 1 – Introduction à la fiscalité des entreprises

• Le système fiscal français

• Formes juridiques (SARL, SAS, SA, EURL, SCI…)

• Résidence fiscale

• Obligations fiscales

• Calendrier fiscal

Module 2 – Résultat comptable et résultat fiscal

• Résultat comptable

• Réintégrations fiscales

• Déductions fiscales

• Résultat fiscal

• Cas pratiques

Module 3 – Impôt sur les sociétés (IS)

• Champ d'application

• Taux d'imposition

• Calcul de l'IS

• Acomptes

• Solde de l'IS

Module 4 – TVA

• Fonctionnement de la TVA

• TVA collectée

• TVA déductible

• Déclarations CA3 et CA12

• Régimes de TVA

Module 5 – Charges déductibles

• Conditions de déductibilité

• Charges d'exploitation

• Charges financières

• Amortissements

• Provisions

Module 6 – Immobilisations

• Acquisition

• Amortissements

• Cessions

• Plus-values et moins-values

Module 7 – Déclarations fiscales

• Liasse fiscale

• Formulaire 2065

• Annexes

• Télétransmission

Module 8 – Comptes annuels

• Bilan

• Compte de résultat

• Annexes

• Affectation du résultat

Module 9 – Logiciels professionnels

• Sage

• Cegid

• Pennylane

• Odoo

• Production des déclarations

Module 10 – Atelier pratique

• Préparation complète d'une liasse fiscale

• Calcul de l'IS

• Déclaration de TVA

• Cas pratiques

Horaire

Durée : 30 heures

Niveau 2 :  – Fiscalité des sociétés françaises – situations complexes (Intermédiaire)

Durée : 35 heures

Objectifs de la formation

Maîtriser les situations fiscales complexes rencontrées par les PME françaises et produire les principales déclarations fiscales.

Module 1 – Révision des fondamentaux

Module 2 – Intégration fiscale (notions)

Module 3 – Déficits fiscaux

• Report en avant

• Carry-back

Module 4 – Plus-values professionnelles

Module 5 – Crédit d'impôt recherche (CIR)

Module 6 – Crédit d'impôt innovation (CII)

Module 7 – Fiscalité des dirigeants

• Rémunération

• Dividendes

• Avantages en nature

Module 8 – TVA avancée

• TVA intracommunautaire

• Importations

• Exportations

• Autoliquidation

Module 9 – Fiscalité internationale

• Échanges intracommunautaires

• Conventions fiscales

• Prix de transfert (introduction)

Module 10 – Contrôle fiscal

• Procédure

• Réponse aux demandes

• Rectifications

Module 11 – Cas pratiques avancés

Module 12 – Atelier complet

Horaire

Durée : 35 heures

Niveau 3 : Fiscalité des sociétés françaises – Optimisation (Planification fiscale)

Durée : 35 heures

Objectifs de la formation

Développer une expertise en optimisation fiscale des entreprises françaises tout en respectant le cadre légal.

Module 1 – Stratégies de planification fiscale

Module 2 – Optimisation du résultat fiscal

Module 3 – Optimisation de la rémunération du dirigeant

• Salaire

• Dividendes

• Arbitrages

Module 4 – Holding

• Création

• Fonctionnement

• Avantages

• Limites

Module 5 – Intégration fiscale des groupes

Module 6 – Fusions et restructurations

Module 7 – Transmission d'entreprise

• Cession

• Donation

• Pacte Dutreil

Module 8 – Fiscalité immobilière des sociétés

Module 9 – TVA internationale

Module 10 – Fiscalité des groupes internationaux

• Prix de transfert

• Documentation

Module 11 – Audit fiscal

Module 12 – Digitalisation de la fiscalité

• Facturation électronique

• IA (ChatGPT, Claude, Copilot)

• Automatisation des déclarations

• Outils de veille fiscale

Module 13 – Études de cas complexes

Module 14 – Projet de fin de formation

• Analyse fiscale complète d'une entreprise

• Identification des risques

• Élaboration d'une stratégie d'optimisation

• Présentation des recommandations

Horaire

Durée : 35 heures

Ce parcours (Niveaux 1 à 3) est conçu pour les comptables, experts-comptables stagiaires, responsables financiers, consultants, dirigeants de PME et toute personne souhaitant maîtriser la fiscalité des sociétés en France, de la conformité jusqu'à la planification fiscale avancée.

Niveau 1 : Fiscalité des sociétés américaines (U.S. Corporate Tax) – les fondamentaux

Durée : 30 heures

Objectifs de la formation

Comprendre les principes de la fiscalité des sociétés aux États-Unis, préparer les principales déclarations fiscales fédérales et connaître les obligations fiscales des entreprises américaines.

Module 1 – Introduction au système fiscal américain

• Structure du système fiscal américain

• IRS et administrations fiscales des États

• Fiscalité fédérale, étatique et locale

• Types d'entreprises (C Corporation, S Corporation, LLC, Partnership)

• Choix du statut fiscal

Module 2 – Constitution et obligations fiscales

• Obtention de l'EIN

• Enregistrement fiscal

• Obligations annuelles

• Calendrier fiscal

• Pénalités

Module 3 – Revenu imposable

• Revenus d'exploitation

• Dépenses déductibles

• Dépenses non déductibles

• Ajustements fiscaux

• Calcul du revenu imposable

Module 4 – Amortissements et immobilisations

• Depreciation

• Section 179

• Bonus Depreciation

• Cession d'actifs

• Gains et pertes

Module 5 – Corporate Income Tax

• Calcul de l'impôt fédéral

• Estimated Tax Payments

• Tax Credits

• NOL (Net Operating Losses)

Module 6 – Payroll Taxes

• Federal Payroll Taxes

• Social Security

• Medicare

• Federal Unemployment Tax (FUTA)

• Obligations de l'employeur

Module 7 – Sales Tax

• Fonctionnement de la Sales Tax

• Nexus

• Collecte et déclaration

• Différences selon les États

Module 8 – Déclarations fiscales

• Form 1120 (C Corporation)

• Form 1120-S

• Form 1065 (Partnership)

• Schedules

• Déclarations d'information

Module 9 – Logiciels fiscaux

• Drake Tax

• ProConnect Tax

• UltraTax CS

• Lacerte

• Intuit ProSeries

Module 10 – Atelier pratique

• Préparation complète d'une déclaration fédérale

• Calcul de l'impôt

• Cas pratiques

Horaire

Durée : 30 heures

Niveau 2 : Fiscalité des sociétés américaines – les règles fiscales complexes

Durée : 35 heures

Objectifs

Approfondir les règles fiscales américaines applicables aux entreprises et traiter des dossiers complexes.

Module 1 – Révision des fondamentaux

Module 2 – LLC et choix fiscaux

• Entity Classification

• Check-the-Box Election

• Fiscalité des LLC

Module 3 – S Corporations

• Conditions d'admissibilité

• Actionnaires

• Distribution

• Fiscalité

Module 4 – Partnerships

• Allocations

• Basis

• Guaranteed Payments

• K-1

Module 5 – Consolidated Tax Returns

Module 6 – NOL et crédits d'impôt

Module 7 – Transactions entre sociétés liées

Module 8 – Fiscalité multijuridictionnelle

• Multi-State Taxation

• Nexus

• Apportionment

Module 9 – Contrôles de l'IRS

Module 10 – Utilisation avancée des logiciels fiscaux

Module 11 – Cas pratiques complexes

Module 12 – Atelier pratique

Horaire

Durée : 35 heures

Niveau 3 : Fiscalité des sociétés américaines – Planification fiscale

Durée : 35 heures

Objectifs

Maîtriser les stratégies de planification fiscale des sociétés américaines et optimiser la structure fiscale des entreprises.

Module 1 – Planification fiscale des entreprises

Module 2 – Choix de la structure juridique

• LLC

• C Corporation

• S Corporation

• Partnership

Module 3 – Optimisation de la rémunération des dirigeants

Module 4 – Dividendes et distributions

Module 5 – Fusions, acquisitions et restructurations

Module 6 – Fiscalité internationale américaine

• Controlled Foreign Corporations (CFC)

• GILTI

• FDII

• BEAT

• Foreign Tax Credit

Module 7 – Prix de transfert

Module 8 – Planification des investissements

Module 9 – Fiscalité des groupes de sociétés

Module 10 – Due Diligence fiscale

Module 11 – Audit fiscal et gestion des risques

Module 12 – Digitalisation et automatisation

• IA (ChatGPT, Claude, Copilot)

• Automatisation des déclarations fiscales

• Power BI pour le reporting fiscal

• Excel avancé

• Tableaux de bord fiscaux

Module 13 – Études de cas avancées

Module 14 – Projet de fin de formation

• Analyse fiscale complète d'une société américaine

• Élaboration d'une stratégie de planification fiscale

• Présentation des recommandations

Horaire

Durée : 35 heures

Public cible

• Comptables

• CPA

• Fiscalistes

• Responsables financiers

• Consultants

• Entrepreneurs

• Professionnels travaillant avec des entreprises américaines ou des filiales de groupes internationaux

Ce parcours (Niveaux 1 à 3) couvre les principaux aspects de la fiscalité des sociétés aux États-Unis, de la conformité fiscale jusqu'à la planification avancée, avec une approche pratique adaptée aux besoins des professionnels.

Durée totale : 90 heures

Niveau 1 – Fondamentaux de la fiscalité transfrontalière

Durée : 30 heures

Objectifs

Comprendre les règles fiscales applicables aux particuliers et aux entreprises ayant des activités entre le Canada et les États-Unis.

Module 1 – Introduction à la fiscalité internationale

• Principes de la fiscalité internationale

• Double imposition

• Territorialité

• Résidence fiscale

• Source des revenus

Module 2 – Convention fiscale Canada–États-Unis

• Objectifs de la convention

• Élimination de la double imposition

• Résidence

• Établissement stable

• Revenus d'emploi

• Dividendes

• Intérêts

• Redevances

Module 3 – Résidence fiscale

• Résident canadien

• Résident américain

• Double résidence

• Tie-breaker Rules

• Green Card Test

• Substantial Presence Test

Module 4 – Fiscalité des particuliers

• Revenus d'emploi

• Travail à distance

• Télétravail transfrontalier

• Déclarations canadiennes

• Déclarations américaines

Module 5 – Fiscalité des sociétés

• Société canadienne

• Société américaine

• Succursale

• Filiale

• Obligations fiscales

Module 6 – Retenues à la source

• Dividendes

• Intérêts

• Redevances

• Services

• Formulaires W-8

Module 7 – Déclarations fiscales

• T2

• T1

• Form 1120

• Form 1040

• Notions générales

Module 8 – Cas pratiques

Horaire

30 heures

Niveau 2 – Fiscalité transfrontalière avancée

Durée : 30 heures

Objectifs

Traiter les dossiers complexes des entreprises exerçant au Canada et aux États-Unis.

Module 1 – Établissement stable

• Permanent Establishment

• Activités imposables

• Convention fiscale

• Cas pratiques

Module 2 – Prix de transfert

• Arm's Length Principle

• Documentation

• OCDE

• Ajustements fiscaux

Module 3 – Société canadienne faisant affaire aux États-Unis

Module 4 – Société américaine faisant affaire au Canada

Module 5 – Filiales et succursales

Module 6 – Financement international

• Intérêts

• Thin Capitalization

• Dette vs capital

Module 7 – Importations et exportations

• Douanes

• GST/HST

• Sales Tax

• TVA à l'importation

Module 8 – Employés transfrontaliers

• Télétravail

• Mobilité internationale

• Payroll

• Sécurité sociale

Module 9 – Fiscalité des investissements

• Dividendes

• Gains en capital

• Revenus immobiliers

Module 10 – Obligations déclaratives

• T1134

• T1135

• Form 5471

• FBAR

• FATCA

Module 11 – Cas complexes

Module 12 – Atelier pratique

Horaire

30 heures

Niveau 3 – Planification fiscale internationale Canada–USA

Durée : 30 heures

Objectifs

Concevoir des stratégies d'optimisation fiscale conformes aux lois canadiennes et américaines.

Module 1 – Structuration internationale

• Holding canadienne

• Holding américaine

• Choix de juridiction

Module 2 – Planification fiscale

• Réduction de la double imposition

• Choix de la structure

• Financement

Module 3 – Optimisation des dividendes

Module 4 – Prix de transfert avancés

Module 5 – Réorganisations internationales

Module 6 – Fiscalité des groupes multinationaux

Module 7 – Acquisition d'entreprise transfrontalière

Module 8 – Vente d'entreprise

Module 9 – Gestion des risques fiscaux

Module 10 – Contrôles fiscaux

• ARC

• IRS

Module 11 – Technologies et automatisation

• IA (ChatGPT, Claude, Copilot)

• Automatisation des déclarations fiscales

• Power BI pour les tableaux de bord fiscaux

• Excel Power Query et Power Pivot

• Outils de veille fiscale

• Outils de recherche fiscale (Tax Research Platforms)

• Automatisation documentaire

• Génération assistée de mémos fiscaux

Module 12 – Atelier de planification fiscale

Étude de cas complète :

• Création d'une filiale américaine par une société canadienne

• Création d'une filiale canadienne par une société américaine

• Analyse des impacts fiscaux

• Choix de la structure juridique

• Gestion des retenues à la source

• Planification des flux financiers

• Production des déclarations canadiennes et américaines

Horaire

30 heures

Public cible

• CPA Canada

• CPA américains (US CPA)

• Fiscalistes

• Comptables

• Experts-comptables

• Consultants en fiscalité internationale

• Responsables administratifs et financiers (RAF)

• Directeurs administratifs et financiers (DAF)

• Contrôleurs financiers

• Entrepreneurs ayant des activités au Canada et aux États-Unis

Ce parcours couvre les problématiques concrètes des entreprises ayant des activités transfrontalières : implantation de filiales, commerce international, travailleurs transfrontaliers, télétravail, prix de transfert, conformité avec l'ARC et l'IRS, ainsi que les stratégies de planification fiscale internationale.

1. Formation – Comptabilité américaine (US GAAP)

Durée : 40 heures

Objectifs

Maîtriser les principes de la comptabilité américaine (US GAAP), le cycle comptable complet, les états financiers et les principales opérations comptables.

Modules

Module 1 – Introduction à la comptabilité américaine

• Système comptable américain

• FASB, SEC, AICPA

• US GAAP

• Différences US GAAP, IFRS et ASPE

• Principes comptables fondamentaux

Module 2 – Le cycle comptable

• Analyse des transactions

• Journal général

• Grand livre

• Balance de vérification

• Écritures d'ajustement

• Clôture comptable

Module 3 – Plan comptable américain

• Chart of Accounts

• Actifs

• Passifs

• Capitaux propres

• Revenus

• Charges

Module 4 – Comptabilisation des opérations

• Ventes

• Achats

• Comptes clients

• Comptes fournisseurs

• Banque

• Petite caisse

• Stocks

Module 5 – Immobilisations

• Acquisition

• Amortissements

• Cessions

• Dépréciations

Module 6 – Paie américaine

• Payroll

• Social Security

• Medicare

• FUTA

• SUTA

• Écritures comptables

Module 7 – États financiers

• Balance Sheet

• Income Statement

• Statement of Cash Flows

• Statement of Stockholders' Equity

• Notes

Module 8 – Analyse financière

• Ratios

• Rentabilité

• Liquidité

• Solvabilité

• Flux de trésorerie

Module 9 – Logiciels comptables

• QuickBooks

• Sage Intacct

• Microsoft Dynamics 365

• Odoo

• NetSuite

Module 10 – Atelier pratique

• Cycle comptable complet

• Clôture mensuelle

• Préparation des états financiers

Horaire : 40 heures

2. Fiscalité américaine des sociétés – Niveau 1

Durée : 30 heures

Objectifs

Comprendre les obligations fiscales des entreprises américaines et préparer les principales déclarations.

Modules

1. Introduction au système fiscal américain

2. Types d'entreprises (LLC, C Corp, S Corp, Partnership)

3. Numéro EIN et enregistrement

4. Calcul du revenu imposable

5. Déductions fiscales

6. Amortissements fiscaux

7. Corporate Income Tax

8. Sales Tax

9. Payroll Taxes

10. Form 1120

11. Form 1120S

12. Form 1065

13. Estimated Taxes

14. Pénalités

15. Cas pratiques

Horaire : 30 heures

3. Fiscalité américaine des sociétés – Niveau 2

Durée : 35 heures

Objectifs

Traiter les dossiers fiscaux complexes et maîtriser les principales règles fiscales applicables aux entreprises.

Modules

1. Révision générale

2. Fiscalité des LLC

3. Fiscalité des S Corporations

4. Partnerships

5. Consolidated Tax Returns

6. Net Operating Losses (NOL)

7. Tax Credits

8. Transactions entre sociétés liées

9. Multi-State Taxation

10. Sales Tax avancée

11. Payroll avancée

12. Déclarations d'information (1099)

13. Contrôles de l'IRS

14. Cas pratiques complexes

15. Atelier complet

Horaire : 35 heures

4. Fiscalité américaine des sociétés – Niveau 3 (Planification fiscale)

Durée : 35 heures

Objectifs

Développer une expertise en planification fiscale, optimisation et structuration des entreprises américaines.

Modules

Module 1 – Planification fiscale

• Principes

• Analyse des risques

• Documentation

Module 2 – Choix de la structure juridique

• LLC

• C Corporation

• S Corporation

• Partnership

• Comparaison des structures

Module 3 – Optimisation de la rémunération

• Salaire

• Bonus

• Dividendes

• Avantages sociaux

Module 4 – Planification des investissements

• Immobilisations

• Bonus Depreciation

• Section 179

• Crédits d'impôt

Module 5 – Fusions et acquisitions

• Acquisition d'actifs

• Acquisition d'actions

• Due Diligence fiscale

Module 6 – Fiscalité internationale

• Controlled Foreign Corporations (CFC)

• GILTI

• FDII

• BEAT

• Foreign Tax Credit

• Conventions fiscales

Module 7 – Prix de transfert

• Arm's Length Principle

• Documentation

• Ajustements

Module 8 – Groupes de sociétés

• Holding

• Filiales

• Consolidation

• Financement intragroupe

Module 9 – Audit fiscal

• Vérifications de l'IRS

• Préparation d'un audit

• Gestion des risques

Module 10 – Digitalisation de la fonction fiscale

• Automatisation des calculs

• Outils de recherche fiscale

• IA (ChatGPT, Claude, Copilot)

• Génération de mémos fiscaux

• Analyse documentaire assistée par IA

Module 11 – Reporting et Business Intelligence

• Power BI

• Excel avancé (Power Query, Power Pivot)

• Tableaux de bord fiscaux

• Indicateurs de performance

Module 12 – Atelier de planification fiscale

• Étude de cas complète

• Choix de la structure d'entreprise

• Optimisation de la charge fiscale

• Production des déclarations

• Présentation d'un rapport de recommandations

Horaire : 35 heures

Parcours recommandé

Total du parcours : 140 heures.

Ce parcours est adapté aux comptables, CPA, fiscalistes, consultants ERP (Odoo, NetSuite, Dynamics 365, QuickBooks), responsables financiers (RAF/DAF) et entrepreneurs qui souhaitent maîtriser la comptabilité et la fiscalité des sociétés américaines de manière progressive.